연금저축·IRP 세액공제 계산기: 얼마를 납입해야 환급받나요?

연금저축·IRP 세액공제 계산기

납입액과 소득 수준을 입력하면 예상 세액공제와 환급액을 계산합니다.

연금 최적화 계산기

현재 나이

기대수명

연간 총소득 (원)

국민연금 예상 수령액 (월, 원)

IRP·퇴직연금 현재 잔액 (원)

연금저축 월납입 (원)

연 한도 600만원

IRP 월납입 (원)

합산 한도 900만원

정보를 입력하면 자동으로 계산됩니다

* 65세 은퇴, 연 6% 수익률 가정. 실제 연금 수령액은 운용 성과에 따라 달라집니다. 세무 전문가 상담 권장.

연금저축과 IRP 세액공제란?

연금저축펀드와 IRP(개인형 퇴직연금)는 노후 준비를 위한 절세 계좌입니다. 납입하는 금액의 일부를 세금에서 직접 차감해주는 세액공제 혜택이 있습니다.

이는 단순한 소득공제와 다릅니다. 세액공제는 납입액 × 공제율만큼을 실제 세금에서 빼주는 더 강력한 혜택입니다.

2024년 세액공제 한도와 공제율

납입 한도

계좌	연간 납입 한도	세액공제 적용 한도
연금저축펀드	1,800만 원	600만 원
IRP (단독 or 연금저축 합산)	—	900만 원

연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 합산 900만 원이 세액공제 최대 한도입니다.

공제율

총급여	세액공제율	최대 세액공제
5,500만 원 이하 (종합소득 4,500만 원 이하)	16.5%	148만 5,000원
5,500만 원 초과	13.2%	118만 8,000원

공제율은 지방소득세 포함 기준입니다(15% × 1.1 = 16.5%, 12% × 1.1 = 13.2%).

연금저축 vs IRP 선택 기준

비교 항목	연금저축펀드	IRP
중도 인출	가능 (세금+패널티)	불가 (퇴직 전)
운용 자유도	높음 (ETF, 펀드)	중간 (안전자산 30% 의무)
위기 시 활용	상대적으로 유연	제한적
세액공제 한도	600만 원	연금저축 합산 900만 원

세액공제 최적화 전략

연봉 5,500만 원 이하라면

공제율 16.5%가 적용되므로 900만 원 납입 시 148만 5,000원 환급입니다. 월 75만 원 납입으로 연 12만 4,000원을 돌려받는 셈입니다.

연봉 5,500만 원 초과라면

공제율 13.2%로 낮아지지만 여전히 강력한 혜택입니다. 특히 종합소득세가 높을수록 절세 효과가 커집니다.

연금 수령 시 과세

연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)가 부과됩니다. 납입 시 세액공제율(13.2~16.5%)이 수령 시 세율보다 높으므로 결국 이득입니다.

자주 묻는 질문

Q: 연금저축펀드에서 어떤 상품을 골라야 하나요? A: 주식형 인덱스 ETF(코스피200, S&P500 등)가 장기 수익률 측면에서 유리합니다. 60세 이상 수령을 전제로 하므로 장기 투자 관점에서 접근하세요.

Q: IRP를 중도에 해지하면 어떻게 되나요? A: 받은 세액공제와 운용 수익에 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 꼭 필요한 경우가 아니면 유지하는 것이 유리합니다.

관련 계산기: FIRE 조기 은퇴 계산기 · 연금 수령액 계산기 · 증여세 계산기

공식 출처 확인

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(확인일: 2026-06)