연금 부자의 핵심 — 4개 절세 통장 완전 설계 — 연금 부자 2부 3장

4개의 통장: 각각의 역할

연금 부자의 핵심은 세금 우대 계좌를 최대한 활용하는 것입니다. 4개의 통장은 각각 다른 역할을 합니다.

통장 1: 연금저축 (세액공제 O)

• 연간 납입 한도: 600만 원 (IRP 합산 900만 원까지 공제)
• 세액공제율: 소득에 따라 13.2~16.5%
• 장점: 납입 즉시 세금 돌려받음. 수익에 대한 과세 이연.
• 단점: 55세 이전 해지 시 기타소득세 16.5% 적용

→ 연금의 주축. 절세 효과 가장 강력.

통장 2: 연금저축 (세액공제 X)

• 공제 한도 초과 금액을 납입
• 운용 수익에 대해서만 과세 이연
• 유연성 높음: 중도 인출 패널티 낮음

→ 추가 자금을 세금 없이 복리로 굴리는 통장.

통장 3: IRP (개인형 퇴직연금)

• 연간 납입 한도: 900만 원 (연금저축과 합산)
• 퇴직금 이전 시 활용
• 채권, 예금 등 안전 자산도 편입 가능

→ 퇴직금을 연금으로 전환하는 핵심 도구.

통장 4: ISA (개인종합자산관리계좌)

• 연간 납입 한도: 2,000만 원
• 만기 자금을 연금저축으로 이전 시 추가 세액공제 혜택
• 비과세 또는 분리과세 혜택

→ 중간 목표 달성 + 연금 자금 보충의 황금 다리.

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어떻게 조합할까

월 저축액	우선 순위
50만 원	연금저축 50만 원
100만 원	연금저축 50 + IRP 50
150만 원	연금저축 50 + IRP 50 + ISA 50
200만 원	연금저축 50 + IRP 50 + ISA 100

세액공제 한도를 먼저 채우고, 나머지는 ISA로 운용하는 것이 기본 원칙입니다.

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연금 부자 시리즈는 절세 계좌 설계부터 인출 전략까지 연금을 완전히 마스터하는 8편의 연재입니다.

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공식 출처 확인

수치·기준은 개정될 수 있습니다. 신고·신청 전 아래 공식 기관에서 최신 정보를 확인하세요.

• 국민연금공단
• 근로복지공단

(확인일: 2026-06)